一、上半年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。全县1-6月完成一般公共预算收入13,015万元，完成年初预算的33.4%，同比减收2,041万元，下降13.6%，其中：税收收入完成6,998万元，完成年初预算的35%，同比减收5,265万元，下降42.9%；非税收入完成6,017万元，完成年初预算的31.7%，同比增收3,224万元，增长115.4%。完成一般公共预算支出96,838万元，完成年初预算的44.5%，同比减支1,179万元，下降1.2%。

（二）政府性基金预算执行情况。全县1-6月完成政府性基金预算收入2,588万元，完成年初预算的9%，同比减收3,618万元，下降58.3%。完成政府性基金预算支出10,132万元，完成年初预算的31.7%，同比增支228万元，增长2.3%。

（三）国有资本经营预算执行情况。因县级国企经营效益下滑，营收利润双降，全县1-6月国有资本经营预算收支数均为零。

（四）社会保险基金预算执行情况。全县1-6月完成社会保险基金预算收入53,087万元，完成年初预算的42.7%，同比增收3,575万元，增长7.2%，其中：上级补助收入完成29,242万元，完成年初预算的51.7%，同比增收3,868万元，增长15.2%；保险费收入完成19,551万元，完成年初预算的41.2%，同比减收458万元，下降2.3%；财政补贴收入完成3,800万元，完成年初预算的19.0%，同比增收260万元，增长7.3%；其它收入完成78万元，完成年初预算的59.5%，同比减收381万元，下降83.0%。完成社会保险基金预算支出49,842万元，完成年初预算的40.1%，同比增支3,400万元，增长7.3%，其中：社会保险待遇支出38,434万元，同比增支4,207万元，增长12.3%。

二、2026年上半年财政重点工作情况

（一）多措并举，全力组织财政收入。一是狠抓收入征管，围绕年初预算收入目标，加强经济形势研判和预算执行分析，强化财税联动，规范征管，应收尽收。二是全力推进资源资产盘活工作，推进城市公停车收费权出让，实现国有资源资产有偿使用收入3,888万元；推进增减挂、占补平衡、土地出让等补充财力指标，实现调入资金62万元、国有土地使用权出让收入1,656万元，切实补充县级财力。三是全力向上争资，全县1-6月共争取上级补助资金119,161万元，为“三保”和全县民生事业发展提供资金保障。

（二）强化统筹，持续保障重点支出。一是持续提升民生支出保障，全县1-6月完成民生支出73,225万元，占一般公共预算支出的75.6%，其中：社会保障和就业支出22,313万元、卫生健康支出10,197万元、教育支出19,728万元、农林水支出14,243万元。二是持续推进常态化帮扶任务，全县1-6月到位常态化帮扶专项资金6,628万元，完成支出1,810万元，执行率27.3%，达到上级考核进度要求。三是持续加强政府采购监管，完成政府采购金额7,795万元，通过强化政府采购预算及需求管控，激活市场竞争，节约资金145万元，同时，积极落实中小微企业预留份额40%比例，政府采购更加规范、廉洁。四是保障重点项目支出，通过压减一般性支出等方式，进一步优化支出结构，保障重点项目支出17,307万元，有力发挥财政资金促发展的作用。

（三）严控风险，坚决筑牢安全防线。一是坚决兜牢“三保”底线，全县1-6月完成“三保”支出54,830万元，完成“三保”预算数的49.2%，其中：保基本民生9,335万元、保工资44,782万元、保运转713万元。二是全力防范政府债务风险，持续强化债务动态监控，积极筹措资金偿还到期债务本息，用足用好置换政策，争取再融资债券资金化解债务，统筹做好全县拖欠企业账款债务化解工作，守住不发生系统性债务违约风险底线。

（四）科学施策，持续提升财政治理效能。一是坚持以政领财，把政治建设摆在首位，将正确政绩观教育融入预算编制、执行与监督各环节，推动财政工作沿着正确政治方向，转化为服务大局的实际成效。二是坚持科学用财，推进“零基预算”改革，压减非急需刚性支出664万元，将资金优先保障“三保”支出。强化绩效管理，1-6月完成1,660个项目的绩效目标审核，涉及资金128,791万元，抽取4个项目开展事前评估，对61个部门开展自评，抽取28家预算单位限期整改问题。三是坚持财会监督，推进财政资金分配使用领域政绩观偏差问题和“清源行动”专项整治，聚焦重点任务和重点领域，强化常态化监督管控。同时，扎实做好巡视巡察、审计、督查等问题整改工作。四是坚持公开透明，做好预决算公开工作，除涉密信息外，全县136个预算单位实现预算公开全面细化，主动接受人大、审计及社会监督，将预算透明度作为提升财政治理效能的关键抓手。

三、存在的困难和问题

（一）财政增收基础薄弱。一是税收增收难度大，受宏观经济下行压力加大、减税降费规模不断扩大、固定资产投资、重点项目建设及一次性收入等因素叠加影响，剔除水资源费改税等政策性因素影响后，全县税收收入呈下降趋势。二是非税收入可持续面临挑战，近年来因大力推进盘活资源资产工作，非税收入在2022年-2024年间出现大幅增长，盘活资源资产收入虽在短期内补充了县级财力，但其属于不可持续的一次性收入，目前可供处置资产枯竭，非税收入可持续面临严峻挑战。三是补充财力实现难，耕地占补平衡及增减挂项目推进和指标交易困难，因项目资金难于落实，新的项目难于推进。目前，耕地占补平衡在库节余水田指标1,698亩、新增耕地指标1,493亩，受需求不足影响，交易难、成交价低，无法及时回补建设成本，难以实现财政收益。

（二）财政运行多重承压。一是刚性支出负担沉重，“三保”及债务还本付息等刚性支出逐年增长，叠加县级债务包袱沉重，盘活资源资产空间逐步收窄等因素，财政支出水平超财政实际承受能力较多，财政收支矛盾突出。二是偿债资金筹措难，县级专债项目多为公益性项目，运营收入少，相应资产变现能力弱，偿债资金筹措难度日益加剧，进一步加重了财政运行压力。三是整改压力日益凸显，近年来巡视巡察、审计、督查等各类监督反馈的历史遗留问题整改任务集中，因本级财力有限，整改资金短期内难以消化，财政运行风险高。

四、下一步工作措施

（一）抓实财源培植，全力夯实增收基础。紧抓上级积极财政政策实施契机，持续优化营商环境、强化招商引资质效，聚力培育壮大持续性骨干税源。主动对上汇报对接，常态化做实转移支付项目库储备申报工作，全力争取国债资金、专项债券、上级专项补助等政策资金支持。立足县域发展实际，细化落实财政增收攻坚举措，系统盘活国有土地、存量资金及闲置国有资产资源，持续拓宽财税增收渠道，全力以赴稳增收、壮财力。

（二）优化支出结构，精准保障重点民生。严格贯彻落实党政机关过“紧日子”部署要求，从严从紧管控一般性支出，坚决压减非刚性、非重点支出。严把预算编制、资产配置、政府采购关口，从严规范“三公”经费管理，持续压减行政运行成本。始终坚守财政支出底线，严格落实“三保”支出优先保障机制，坚决兜牢基层“三保”底线。聚焦县域高质量发展大局，统筹整合各类财政资金，精准保障基本民生、教育事业、乡村振兴、生态绿色发展等重点领域支出，切实提升财政资源配置质效。

（三）树牢底线思维，全力防范运行风险。始终把“三保”、政府债务放在预算编制、预算执行的首要位置，通过加大税源挖掘及征管、盘活资源资产、金融支持、争取化债政策等方式，防范财政运行风险。年内，重点推进债务置换、拖欠企业账款化解等工作，同时加强政府债务管理，守住安全底线。